Документы для вычета налога при покупке квартиры

Какие документы нужны для возврата налога при покупке квартиры?

Для того чтобы иметь возможность вернуть подоходный налог при покупке квартиры, нужно собрать определенный пакет документов и предоставить их в налоговый орган по месту своего жительства. При этом важно предоставить все необходимые документы для того, чтобы налоговая приняла положительное решения относительно возможности получения имущественного налогового вычета и вернула 13 процентов по расходам на покупку квартиры.

Какие документы нужны для получения налогового вычета за квартиру и возврата 13 процентов с покупки, можно узнать в статье ниже.

Прежде всего, нужно убедиться, что вы действительно имеете право на налоговый вычет. Предоставляется он только в случае, если физическое лицо официально работает и получает доход, который облагается подоходных налогом (НДФЛ) по ставке 13 процентов. Если физическое лицо налог не платит, то вернуть 13 процентов по расходам на покупку квартиры не получится.

Для возврата налога нужно имеет в наличии документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение или строительство жилья (квартиры, комнаты, дома). Важно при оформлении сделки сохранить все документы, подтверждающие оплату, а также сам договор купли-продажи, заключенный между покупателем и продавцом.

Физическое лицо, исправно платящее 13 процентов со своего дохода, может также рассчитывать на возврат подоходного налога с расходов на лечение и обучение. В связи с этим предлагаем ознакомиться со статьями:

Если же нужно вернуть часть потраченных средств с расходов на приобретение жилья, то перечень документов приведен ниже.

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры?

Приведенные ниже документы следует подавать в налоговую в случае, если физическое лицо желает вернуть подоходный налог сразу всей суммой путем перечисления ее на банковский счет.

Документы для возврата налога при покупке квартиры:

  • Заявление о получении налогового вычета за квартиру;
  • 3-НДФЛ – декларация о доходах физического лица;
  • 2-НДФЛ – справки о доходах, с которых удержан НДФЛ;
  • Договор купли-продажи квартиры (копия);
  • Свидетельство о праве собственности на квартиру (копия);
  • Документы об оплате;
  • ИНН (копия);
  • Паспорт (копия).

Это минимум документов, которые пригодятся для получения налогового вычета при покупке квартиры и возврата подоходного налога.

Справку 2-НДФЛ можно получить по месту работы. Декларация 3-НДФЛ заполняется на основании справки 2-НДФЛ.

Заявление пишется в свободной форме и содержит просьбу вернуть подоходный налог с расходов на покупку квартиры. Образец заявления можно скачать здесь.

Сколько денег можно вернуть, и каковы условия предоставления имущественного налогового вычета можно узнать в этой статье.

Порядок получения вычета при покупке жилья

Для того, чтобы вернуть НДФЛ необходимо соблюсти определенный порядок получения вычета при покупке жилья. Налоговый вычет можно получить двумя способами: это через налоговый орган (путем перечисления денежных средств на ваш счет в банке) и через работодателя.

Для получения имущественного вычета по окончании года через налоговый орган, вам необходимо:

  • заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ).
  • получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.
  • подготовить копии документов, подтверждающих право на жильё.
  • подготовить копии платежных документов, которые подтверждают факт уплаты денежных средств за объект недвижимости.
  • написать заявление на возврат подоходного налога.
  • весь пакет документов вместе с налоговой декларацией 3-НДФЛ отнести в налоговый орган.
  • ожидать возврата налога в течение 4 месяцев.

Список документов для получения вычета на жилье:

Пакет документов для возврата НДФЛ (имущественный вычет – приобретение жилья в новостройке). Напомним, что размер вычета предоставляется в сумме, израсходованной на приобретение объекта недвижимости, но не более 2 млн руб.

  1. Копия договора о приобретении жилья.
  2. Копия акта о передаче жилья налогоплательщику.
  3. Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).
  4. Заполненная декларация 3-НДФЛ на покупку жилья.
  5. Справка 2-НДФЛ с места работы (если, например, гражданин подает заявление на возврат НДФЛ за 2013 год, то справка необходима именно за 2013 года. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2014 год не нужно).
  6. Желательно, копия паспорта (всех страниц) и копия ИНН.
  7. Заявление на возврат НДФЛ.
  8. Копию кредитного договора, если жилье покупалось в кредит.
  9. Справку с банка о сумме уплаченных процентов за тот год, за который подается декларация. Если сумма процентов включается в состав вычета на несколько лет, тогда надо будет предоставить справку с банка о сумме уплаченных процентов за соответствующие годы.

Пакет документов для возврата НДФЛ (имущественный вычет – приобретение жилья на вторичном рынке)

Оформление имущественного вычета при покупке квартиры: право сэкономить свои деньги

Приобретение нового жилья часто бывает необходимостью, а не роскошью. К тому же, это связано со значительными финансовыми затратами. Как может семья позволить себе такую покупку? К счастью, в наше время существуют определённые возможности для этого. Приобрести квартиру или дом можно не только тогда, когда у вас на руках есть соответствующая сумма денег. Одним из приемлемых вариантов является использование для этой цели ипотечного кредита. Но и в этом случае речь идёт о внушительных суммах. Государство старается оказать помощь в этом.

Существуют разного рода программы помощи населению, которые существенно облегчают задачу. В этой статье будет рассказано о налоговых льготах, которые, до некоторой степени, позволят сохранить часть средств при покупке новой квартиры.

Документы для вычета налога при покупке квартирыПрежде всего расскажем о том, что здесь имеется в виду. В настоящее время такие льготы действуют следующим образом:

  • если вы потратили деньги на покупку и отделку новой квартиры, то вам возвратят всю сумму или часть подоходного налога с такой суммы;
  • если вы покупали жильё с помощью ипотеки, то вам также будет произведён возврат подоходного налога.

Расскажем о том, как правильно рассчитать эту сумму. Начнём с рассмотрения первого пункта. При возврате рассматривается сумма до двух миллионов рублей. Если квартира стоила дороже, то речь в дальнейшем всё равно будет идти об этой сумме. Если же затраты меньше этой величины, то мы говорим о всей сумме затрат. Теперь нужно рассчитать сумму подоходного налога с неё. Она составит 260 000 рублей с двух миллионов. Если затраты были меньше, то нужно взять 13% от них. Так мы посчитали сумму, на которую вам будет возвращён подоходный налог.

Здесь нужно сделать несколько замечаний:

1. Если ваш налог за год не покрыл всю сумму возврата, это происходит и в последующие годы до полного исчерпания указанной суммы.

2. Два миллиона — это на всю жизнь. Если вы сделаете несколько покупок квартир в течение всей жизни, только с двух миллионов суммарно будет рассчитан возврат налога.

3. В том случае, если вы не выплачиваете государству подоходный налог, вы никаким образом возврат не сможете получить.

4. Возврат может быть не только из зарплаты, но и если вы продаёте старую квартиру.

5. Вычет не даётся, если для вас квартиру покупает, например, ваша фирма.

6. Также это происходит, если покупатель и продавец являются связанными лицами. Это могут быть близкие родственники или, например, просто зависимые лица.

Теперь рассмотрим второй пункт. Здесь речь идёт об имущественном вычете при покупке квартиры в ипотеку. Механизм возвращения налога здесь такой же, как и в предыдущем случае. Разница только в том, что для возвращения ипотечных процентов предельная сумма другая — она составляет три миллиона. Эта сумма относится только к ним и не имеет отношения к основной сумме.

Документы для вычета налога при покупке квартирыУзнайте: Как взять кредит на машину без первого взноса

Где взять кредит на образование с государственным субсидированием читайте здесь

Сначала расскажем том какие нужны документы для получения вычета налога при покупке квартиры:

1. Для этого сначала нужно заполнить налоговую декларацию по подоходному налогу, в которой должно быть указано, что вы претендуете на получение налогового вычета при покупке квартиры.

2. В бухгалтерии своего предприятия нужно получить справку (2-НДФЛ) о доходах и об уплате подоходного налога.

3. Документы, которые подтверждают право собственности на квартиру и те, которые свидетельствуют о выплате процентов по ипотечному кредиту. Должны быть предоставлены соответствующие договора, акты, свидетельство о праве собственности на квартиру, кредитный договор.

4. Платёжные документы, которые подтверждают факт выплат соответствующих сумм.

5. Если речь идёт об общей собственности, то есть оформляется налоговый вычет при покупке квартиры супругами, то предоставляются документы о заключении брака и договор о разделе вычета между собственниками.

6. Также должно быть оформлено заявление о возврате налогового вычета при покупке квартиры.

Документы для вычета налога при покупке квартирыТеперь рассмотрим, что и в каком порядке нужно сделать для того, чтобы воспользоваться данной возможностью. Прежде всего заметим, что существует два варианта как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры:

  • если вы хотите получить возврат после окончания отчётного года;
  • или тот случай, когда вы претендуете на это до его окончания.

Имея при себе документы для имущественного вычета при покупке квартиры нужно обратиться в налоговую. После рассмотрения вопроса и проверки поданных документов будет выдана справка о вычете, с которой нужно обратиться в бухгалтерию предприятия. Затем ваша зарплата будет рассчитываться таким образом, что подоходный налог удерживаться не будет у указанном налоговой инспекцией объёме.

При втором варианте подготовка пакета документов происходит таким же образом, только декларация подаётся оформленная именно для получения налогового вычета. После подачи документов через тридцать дней выдаётся справка, которую затем нужно будет сдать в бухгалтерию предприятия.

Способы получения вычета — в налоговой инспекции или у работодателя?

Как получить налоговый вычет в том случае, если вы не являетесь наёмным работником? Этот способ законом также предусмотрен. В этом случае вы обращаетесь в налоговую уже после окончания налогового периода, подаёте документы, как было описано выше. Дополнительно нужно будет в заявлении указать, что вы хотите получить деньги на банковский счёт и указать реквизиты такого расчётного счёта. После рассмотрения поданного пакета документов, деньги будут переведены в соответствии с предоставленными вами данными.

Как известно, собственность на квартиру может быть не только единоличной. Также существуют варианты, когда речь идёт о долевой или о совместной собственности. В первом случае возврат делится в соответствии с величиной доли каждого собственника. Во втором — они должны между собой заключить соглашение о распределении долей.

Особенности оформления имущественного вычета

Документы для вычета налога при покупке квартирыВ некоторых случаях оформить налоговый вычет при покупке квартиры не получится.

  • Это произойдёт в том случае, если вы не платите подоходный налог вообще. Например, это возможно тогда, когда работник получает зарплату в конверте или в тех случаях, когда у него вообще нет работы. Такая ситуация возможна и тогда, когда речь идёт о пенсионере, который в определённых случаях освобождён от уплаты налога.
  • Если речь идёт о связанных лицах. Это понятие включает в себя отношения, при которых люди существенно зависят друг от друга. Обычно рассматриваются родственные связи или отношения, связанные с материальной зависимостью.
  • Если квартиру оплатило государство или ваша фирма. В этом случае возврат не положен.
  • Если продавали жильё несовершеннолетние дети. Они сами получить эти деньги не могут, но их родители или опекуны имеют на это право.
  • Если вы исчерпали указанную сумму. После этого такая льгота уже не действует.

Изменения в старых правилах после 2014 года

В самом начале 2014 года стали действовать изменённые правила:

  • до этой даты вычетом по квартире можно было воспользоваться только при одной покупке, независимо от суммы. После этой даты за компенсацией можно обращаться несколько раз, до тех пор, пока сумма не исчерпается;
  • другое изменение состоит в том, что отдельно от вычета по квартире стал предоставляться вычет по ипотечным процентам в указанной выше сумме.

Документы для вычета налога при покупке квартирыМетодику расчёта мы показали ранее в этой статье, а здесь приведём пример расчёта суммы имущественного налогового вычета при покупке квартиры.

Итак, предположим, квартира стоила 2 5009thinsp;000 рублей и была куплена в ипотеку, проценты по которой составили 500 000 рублей. Ставка подоходного налога составляет 13%. Компенсация предусмотрена для 2 0009thinsp;000 рублей из цены квартиры (2 0009thinsp;000 * 13% = 260 000 рублей) и для процентов (их сумма меньше трёх миллионов, поэтому учитываем её полностью: 500 000 * 13% = 65 000 рублей).

Документы для получения налогового вычета за квартиру

Покупка квартиры – затратная процедура. Государство стремится помочь своим гражданам. По этой причине оно готово вернуть часть денежных средств, уплаченных в качестве налога на прибыль. Однако, чтобы получить возврат, гражданин должен подготовить документы для налогового вычета при покупке квартиры. Список бумаг должен соответствовать законодательно закрепленным требованиям.

Согласно положениям нормативно-правового акта, гражданин, купивший Документы для вычета налога при покупке квартирынедвижимость, обладает правом вернуть часть капитала, затраченного на приобретение. Возврат предоставляется лицам, которые уплачивают НДФЛ. Размер отчисления в пользу государства составляет 13% от полученного дохода. Именно эту сумму и готово вернуть государства.

Следует помнить, что НДФЛ взимается только с дохода, который получен официально. По этой причине претендовать на возврат могут только лица, работодатель которых исправно платит отчисления в казну государства. Если человек не имеет официального дохода, то вычет не предоставляется.

Получить имущественный налоговый вычет могут лица, которые купили квартиру за наличные средства или оформили ипотечный кредит. От формы расчета зависят особенности предоставления возврата. Так, если человек купил жилье по ипотеке, вычет будет направлен на погашение процентов. Однако человеку придется документально подтвердить все совершаемые операции.

Количество денежных средств, с которого можно получить возврат, четко зафиксировано в действующем законодательстве.

Максимальная сумма, с которой предоставляется вычет, составляет 2 000 000 рублей. Это значит, что человек сможет получить не более 260 000 рублей.

Если внимательно ознакомиться с нормами закона, выяснится, что вернуть налог может только тот, кто его платил. Это значит, что претендовать на получение имущественного вычета может только плательщик НДФЛ. В их состав входят лица, которые осуществляют трудовую деятельность официально. При этом важно, чтобы работодатель гражданина регулярно делал отчисления в казну государства. Пенсионеры тоже могут претендовать на получение имущественного вычета. Получить часть денежных средств обратно можно в следующих ситуациях:

  • приобретается жилье любого вида;
  • гражданин построил дом;
  • жилое имущество было отделано или отремонтировано.

Документы для вычета налога при покупке квартирыВ 2016 году в силу вступили поправки, внесенные в действующее законодательство. Они коснулись и налогового вычета. Согласно нововведениям, имущество, которое куплено после 1 января 2014 года попадает под действие новых положений закона.

Поправки изменили сумму вычета в положительную сторону. Раньше возврат можно было получить только 1 раз вне зависимости от стоимости недвижимости. Сегодня цена жилья имеет значение. Так, если человек приобрел квартиру за 1 300 000 рублей, он получит вычет в размере 169 000 рублей. Оставшиеся 91 000 рублей можно получить во время последующих покупок жилья.

Перед тем, как разбираться, какие документы необходимы для получения вычета, человек должен оформить декларацию. Она является основной бумагой, позволяющей претендовать на получение налога обратно. Чтобы заполнить ее правильно, нужно принять во внимание следующие советы:

  • если документ заполняется от руки, необходимо использовать ручку с чернилами черного или синего цвета;
  • если документ заполнялся на компьютере, в момент переноса его на бумагу можно использовать только одностороннюю печать;
  • правки или зачеркивания в готовой декларации недопустимы;
  • сумма возврата должна представлять целое число (копейки округляются до рублей);
  • на каждом листе документа нужно указать ФИО заявителя и его ИНН;
  • если величин ОКАТО превышает 11 цифр, нужно проставить нули;
  • внизу документа указывается дата его составления и подпись заявителя.

Декларация заполняется по форме 3-НДФЛ. Вне зависимости от вида вычета, данные в обязательном порядке вносятся в 1 и 6 разделы. Информация вносится и в:

  • лист А – используется для фиксации суммы, которая облагается НДФЛ;
  • лист Е – фиксирует стоимость купленного имущества и величину положенного вычета;
  • лит И – нужен для отражения данных о недвижимости и затрат, которые понес налогоплательщик.

Остальные листы заполняются в зависимости от индивидуальных нюансов. Все страницы документа озаглавлены. По этой причине разобраться в том, какие из страниц стоит использовать, не составит труда.

Если человек впервые хочет вернуть часть средств после покупки жилья, вносить данные в пункты 2.1-2.2 не нужно. Если обращение выполняется повторно, необходимо указать сумму, которая была получена ранее. Кроме того, в бумаге стоит отразить проценты, которые перечислялись в банк. Эти данные можно получить, ознакомившись с декларацией, которая была заполнена ранее. В пунктах 2.3-2.4 отражается информация об остатке средств по имущественному вычету.

Какие документы необходимы для получения вычета

Документы для вычета налога при покупке квартирыЧтобы получить имущественный вычет, декларацию необходимо дополнить дополнительной документацией согласно статье 220 НК РФ. К заполненной форме 3-НДФЛ потребуется приложить:

  • справка о доходах, составленная по форме 2-НДФЛ;
  • заявление с просьбой о предоставлении вычета;
  • договор купли-продажи на приобретенное жилье;
  • свидетельство, подтверждающее наличие права собственности на недвижимый объект;
  • документы, подтверждающие внесение платы;
  • акт приема-передачи недвижимости;
  • договор участия в долевом строительстве.

Набор документации может меняться в зависимости от индивидуальных нюансов сложившейся ситуации. Так, если жилье было куплено в кредит, стандартный список документации потребуется дополнить ипотечным договором и справкой, позволяющей составить представление о количестве уплаченных процентов.

Чтобы узнать точный перечень бумаг, стоит заранее обратиться налоговую и уточнить необходимый набор документов.

Сроки подачи регламентирует действующее законодательство. Он зависит от периода покупки квартиры. Государство готово вернуть деньги за имущество, купленное не позднее 3 лет назад. Нужно знать и время, когда подавать декларацию для получения вычета. Осуществить действие лучше в течение 1 года с момента покупки квартиры.

Согласно установленным правилам, возврат удастся получить только после того, как декларация и приложенные к ней документы будут проверены сотрудниками налоговой службы. Действующее законодательство отводит на выполнение процедуры 3 месяца.

Когда срок завершится, гражданин получит ответ о возможности предоставления вычета. Если налоговая служба согласно вернуть часть денежных средств, уплаченных ранее, они будут перечислены в течение 1 месяца с момента одобрения заявки.

Действующее законодательство позволяет вернуть средства не только через налоговую. Вычет может быть предоставлен и через работодателя. Для этого гражданину потребуется подготовить необходимые бумаги и обратиться к начальству. Обратиться в налоговую обязан сам работодатель.

Если ФНС согласится вернуть часть денежных средств, компания, в которой заявитель осуществляет трудовую деятельность, перестанет списывать налог на доход физических лиц с заработной платы. Плата в пользу государства не будет взиматься до того момента, пока вычет не будет предоставлен гражданину в полном объеме.

Видео: Документы для возврата налога при покупке квартиры

Документы для возврата налога при покупке квартиры

Каждый человек, который решил купить квартиру, по закону может вернуть себе определённую сумму из бюджета государства. Но только если он официально трудоустроен и ежемесячно платит подоходный налог. Это легко сделать соблюдая инструкции и советы, представленные в этой статье. Документы для вычета налога при покупке квартиры

Возврат подоходного налога при покупке квартиры

Использовать налоговый вычет позволено в следующих случаях:

  • Покупка квартиры
  • Возвращение процентов по ипотечному кредиту, полученному на покупку квартиры
  • Ремонт и отделка купленной квартиры (в случае, если квартира была куплена у застройщика)

Чтобы вернуть НДФЛ при покупке квартиры нужно:

  • Приобрести квартиру на праве собственности на неё
  • В налоговом органе получить подтверждение уплаты налога в отчётном периоде (отчётный период – календарный год)
  • Подготовить и сдать Декларацию по НДФЛ
  • Налоговый вычет получается в размере реальных затрат, не превышающих 2 млн. рублей.
  • Если фактический доход человека меньше 2-ух млн. рублей, то остаточную сумму можно перенести на следующий период (3 НДФЛ)
  • Если квартира была куплена меньше чем за 2 млн. рублей, то остатком можно воспользоваться в будущем

Правила получения вычета при приобретении недвижимости

Документы для вычета налога при покупке квартирыПолучить налоговое вычитание можно в следующих случаях:

  • Покупка или постройка жилья (частный дом, квартира, комната, часть квартиры)
  • Покупка земельного участка с построенным на нём жилым домом или для его постройки
  • Затраты по уплате процентов по ипотечному кредиту, предоставленному для покупки или строительства жилья
  • Затраты по отделке или ремонту квартиры (если она приобретена у застройщика)

Сам процесс предоставления вычета состоит из трёх этапов:

  • Подача документации в налоговый орган (пакет необходимых документов + Декларация 3НДФЛ)
  • Проверка документации (занимает три месяца с момента подачи документов, а собственник получает письменный ответ в течении 10 дней после проверки документов)
  • Перечисление средств

Получить вычитание разрешается двумя способами:

  • Через работодателя. В этом случае, с гражданина не вычитается подоходный налог с его зарплаты, пока гражданину не вернётся вся сумма вычета
  • Через налоговую инспекцию. В этом случае, в конце года (и на протяжении определённого количества лет) гражданину перечисляется налоговый вычет

Не смогут воспользоваться налоговым вычетом:

  • Индивидуальные предприниматели, использующие специальный налоговый режим
  • Женщины в декрете (до момента возврата на работу)
  • Безработные пенсионеры

Первым шагом для получения налогового вычета станет подача документов. Гражданину необходимо собрать следующие документы:

  • Справка с места работы, форма 2 НДФЛ.
  • Заявление.
  • Декларация.
  • Расходные документы (в случае строительства).
  • Свидетельство о браке, копия (в случае долевой собственности).
  • Копия свидетельства о рождении (для ребёнка).
  • Акт приёма-передачи жилья.
  • Номер ИНН.
  • Заявление об определении долей (для долевой собственности).
  • Договор о ремонте (при ремонте или отделке).
  • Договор об ипотечному кредите (в случае кредита).
  • Документ, удостоверяющий личность.
  • Справка о процентах (при кредите).
  • Документ, удостоверяющий расходы.
  • Документы, подтверждающие право гражданина на налоговый вычет.
  • Данные банковского счёта, на который будет производится выплаты (в случае если вычет производится через налоговую инспекцию, а не через место работы).

Передать документацию в налоговую инспекцию разрешено лично или по почте.

При подаче документов гражданином лично:

  • Работник налоговой сразу говорит каких документов не хватает, а какие не подходят или лишние.
  • Могут попросить предоставить какие-то другие документы (выписки, справки и др.).

При подаче документов по почте:

  • Документы подаются только полным комплектом.
  • Необходима опись вложенных документов.

Подавать документы на возврат налога можно сразу же после вступления в права собственности.

Для предоставления вычета в налоговую инспекцию кроме пакета документов следует заполнить Декларацию по форме 3 НДФЛ. Это заполнение специального бланка о доходах, его выдают в налоговой. Цифра 3 в названии это индекс документа, а НДФЛ – налог на доходы физических лиц.

Декларацию можно заполнить несколькими путями:

  • В ручную – заполняется карандашом в налоговой и сразу проверяется инспектором, затем отводится ручкой.
  • В таблице Exel – все данные вносятся в программу.
  • В онлайн версии – устанавливается программа «Декларация» и в неё вносятся данные.

Справка 2НДФЛ берётся у работодателя. Это стандартная форма, в ней приписывается доход физического лица и суммы, перечисленные в налоговую за отчётный период. Она даётся работнику по письменному заявлению в течении 3-х рабочих дней.

  • Сведения о работодателей (полное наименование, юр. Адрес, реквизиты и т.д).
  • Сведения о работники (ФИО, должность, з/п и т.д).
  • Сумма ежемесячного НДФЛ.
  • Социальные и имущественные вычеты (алименты и прочее).
  • Общая сумма доходов и вычетов.

В апреле 2015 года утверждена новая форма заявления. Заявление – это специальный бланк, как и декларация заполняется в налоговой. За помощью в заполнении можно обратится к сотруднику налоговой.

В новой форме обязательно указывают:

  • Коды КБК и ОКТМО (находятся в разделе 1 декларации)
  • Данные паспорта налогоплательщика

Возврат налога в случае ипотечного кредита

В случае кредита, возврат НДФЛ может осуществляться двумя путями:

  • Через банк – налоговая инспекция будет перечислять определённую сумму на счёт банка, тем самым погашая процент по ипотеке (заёмщик будет платить меньшую сумму)
  • Через работодателя – с работника не будет удерживаться налог, т.е, работнику будет платиться не «белая», а «серая» зарплата.

Важно: сумма процентов, с которых возвращается налог не ограниченна! Значит гражданин получает возврат от стоимости квартиры (по договору купли и продаже) плюс 13% от процентов по ипотеке.

Достаточно лёгкий способ возвращения налога. В налоговую предоставляются документы о покупке квартиры у застройщика и документы, подтверждающие затраты на ремонт (чеки на покупку стройматериалов, договоры со строителями и т.д). Налог возвращается в размере 13% от стоимости ремонта.

Возврат в случае совместной собственности и возврат за супругов

Здесь не выделяются доли. Совместная собственность может быть у супругов или родственников.

В этом случае возврат налога можно оформить:

  • Пропорционально – каждому собственнику возвращается равная сумма налога. (Например 50/50), т.е из максимально возможных 260 000 рублей каждому возвращается по 130 000 рублей (в случае собственности 2-ух лиц)
  • Возврат одному лицу – если один из собственников имеет такую з/п, что налог ему могут вернуть за 1-2 года, то другим собственникам налог не возвращают
  • Произвольно – т.е каждому собственнику возвращается налог пропорционально его заработка, т.е у кого заработок больше тому вернут больше и наоборот.

В случае, если жильё купленной одним из супругов и оформлена только на него/неё, то супруг(а) может получить вычет за него/неё, но если ранее не использовал своё право на вычет.

Возврат долевой собственности с ребёнком или за ребёнка

Бывает так, что жильё приобретается в совместную с ребёнком собственность. В этом случае, родители (опекуны, попечители и т.д) могут получить налоговый вычет за ребёнка.

Вычет за ребёнка может получить либо один родитель, либо оба.

Вычет платится пропорционально доли ребёнка. Также можно получить вычет за ребёнка, если ребёнок живёт с одним из родителей и другим родственником (дедушка, бабушка, брат, сестра)

Если родитель уже получал вычет за себя на другой объект, то вычет за ребёнка он получить не сможет. Но если родитель уже получал вычет за этот же объект, то можно обратиться в налоговую за вычетом на ребёнка.

В случае с пенсионерами есть много нюансов. Поскольку они не платят НДФЛ, то получить вычет им довольно сложно. Закон предусматривает возможность получения вычета за прошлые года:

  • Если человек только вышел на пенсию – тогда он может получить вычет за последние 3 года работы, т.е ему вернут налог только за 3 года.
  • Если человек вышел на пенсию год назад – вычет он получит за последние 2 года работы.
  • Если человек вышел на пенсию 2 года назад – вычет положен за последний год работы.

Возврат налога в случае подачи документов за другого человека

Бывают случаи, когда гражданин сам не может подать документы на имущественный вычет. То сделать это за него может любой человек, если на него оформить доверенность с правом подписи документов.

Документы для вычета налога при покупке квартирыПолезные советы:

  • Изучите список необходимых документов (он был представлен ранее) именно для Вашего случая.
  • Сделайте ксерокопии всех документов (именно их отдают в налоговую, оригинал только декларации и заявления!).
  • Возьмите с собой оригиналы документов (возможно попросят показать).

Перед сдачей в налоговую все документы должны быть заверены. Сделать это можно двумя способами:

  • С помощью нотариуса – самый лучший вариант. У сотрудников налоговой не возникнет сомнений в подлинности документов. У этого способа есть один минус – придётся заплатить нотариусу за услуги.
  • Самостоятельно – Вы сами на каждой копии пишите: «копия верна», дату и подпись.

Таким образом, следуя этим инструкциям, шаг за шагом, можно получить имущественный вычет практически в любой жизненной ситуации.

  • не стоит тянуть с подачей документов;
  • берите с собой оригиналы документов;
  • получайте вычеты за своих детей;
  • заполняйте декларацию и заявление сначала карандашом.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *